Como calcular o capital de giro do seu negócio?

Como calcular o capital de giro do seu negócio?

Tem uma empresa, mas não sabe como calcular o capital de giro? Se pergunta se talvez deva pedir um empréstimo? Vem descobrir como saber.

Quando se tem uma empresa, é preciso olhar para diversos lados. Para dentro da empresa, para o que afeta-a externamente de forma positiva ou negativa, por toda a sua trajetória e, especialmente, para o futuro. A sensação de que um negócio chegou em seu limite deve ser ultrapassada a todo custo, ou o empreendedor cai no lugar comum da acomodação.

Todo mundo fica satisfeito quando bate a própria meta e, melhor ainda se for profissional, de uma empresa. Contudo, não se pode permitir que isso seja o máximo que se vai. Uma boa forma de gerar capital e focar no crescimento do negócio é o capital de giro.

O que é?

Resumidamente, o capital de giro é o montante de dinheiro que a empresa utiliza para “sobreviver”, sendo utilizado com contas e despesas como dinheiro do caixa, de estoque e variáveis. Em geral, ajuda a empresa a suprir necessidades e corresponde aos bens e direitos de curto prazo da empresa, que podem ser transformados em caixa.

Tratando-se de um recurso de notas resgatáveis ou sob a forma de dinheiro no banco, muitas vezes uma pequena empresa pode não ter capital de giro suficiente para mantê-la em funcionamento até atingir o ponto de equilíbrio. Não importa o quão rentável tenha sido no passado, em algum momento o acesso ao capital de giro necessário para financiar o crescimento do negócio pode vir a ser um obstáculo.

Para que serve?

O capital de giro pode ser útil para diversas funções dentro de uma empresa, sendo a primeira delas o pagamento das despesas. Despesas do dia-a-dia como energia elétrica, conta de telefone, pagamento de salário de funcionários e fornecedores, entre outros, podem ser realizadas com o capital de giro.

Além disso, o capital de giro permite que o empresário negocie melhores condições com seus fornecedores para a formação de estoque, insumos e matéria-prima. Logo, é por meio dele que o empresário também será capaz de oferecer aos clientes melhores condições e melhores prazos de pagamento. Isso se deve ao fato de que a empresa estará abastecida.

Por exemplo, imagine que uma empresa vende um produto a prazo no mês de abril, mas irá receber o valor correspondente à venda somente no mês de junho. Isso significa que durante o mês de maio a empresa irá precisar ter capital para que as despesas fixas não deixem de ser pagas neste mês.

Quais são os riscos de um mau controle do capital de giro?

Se o empreendedor realiza uma administração ineficiente de sua empresa, isso geralmente está ligado a um planejamento financeiro inadequado. Quando isso ocorre, o empresário acaba usando como solução empréstimos e outras opções para cobrir a dívida de seu negócio.

 Porém, ao utilizar essa estratégia, mesmo que em situação de emergência, a empresa tende a ficar vulnerável aos bancos. Assim, as instituições financeiras podem colocar a empresa em uma posição desfavorável na negociação, sendo obrigada a concordar com os termos que podem endividar ainda mais a empresa.

Como calcular e quais tipos existem?

Calcular o capital de giro é mais simples do que parece. No entanto, antes de fazê-lo, é necessário saber com qual tipo de capital de giro está lidando para aplicar a fórmula correta. Existem três conceitos de capital de giro, como pode ver abaixo.

Capital de giro

Como já dito anteriormente, o capital de giro se refere às despesas operacionais de uma empresa. Diz respeito a, por exemplo, qual é o valor necessário para manter a produção funcionando em relação ao pagamento de fornecedores. Também está ligado diretamente a construção e manutenção de estoque e estruturas da empresa, assim como o prazo de pagamento de clientes. Em geral, é o valor que financia as operações da empresa.

Como calcular?

Quando se calcula o capital de giro de um negócio, na verdade está realizando um cálculo da necessidade de capital de giro (NCG). A necessidade de capital de giro é o montante mínimo que uma empresa deve ter guardado em seu caixa. Esse valor serve para manter a empresa em funcionamento, assegurando assim as operações necessárias dentro da empresa.

É preciso saber que as necessidades de capital de giro variam de setor para setor. Em especial se considerarmos indústrias que dependem de equipamentos caros. Nesses casos, são utilizados métodos diferentes de contabilidade e que abordam outros assuntos específicos do setor.

Quando o empreendedor busca encontrar formas de suavizar os pagamentos em dinheiro para manter estável esse capital de giro, se torna particularmente difícil para os fabricantes e outras empresas exigirem muitos custos iniciais.

Devido a esses motivos, a comparação e a análise de exemplo de capital de giro costuma ser mais significativa entre empresas de um mesmo setor. Para realizar o cálculo, é preciso fazer também os outros dois tipos de capital de giro, pois um influencia diretamente o outro.

Se o resultado do cálculo de necessidade de capital de giro (NCG) for negativo, significa que a empresa precisa de entrada de capital financeiro de fora, como por exemplo um empréstimo. Esse valor que a empresa precisa servirá para ajustar o financeiro. Com isso, a empresa irá recuperar o fôlego para que consiga pagar todas as suas contas, fazendo com que o financeiro volte a girar.

Por sua vez, se o cálculo da NCG resultar em um valor positivo, quer dizer que não existe a necessidade de capital de giro externo ou de terceiros. Aliás, nesse caso, o produto do cálculo será o valor que a empresa tem para investir tanto quanto em outros negócios ou em si mesma, como melhorias na infraestrutura.

Capital de giro próprio

O capital de giro próprio, por sua vez, diz respeito à origem do dinheiro que irá realizar a manutenção do capital de giro. Nesse caso, o empresário pode fazer os cálculos e perceber que pode aplicar dinheiro no capital de giro com recursos da própria empresa sem que seja preciso recorrer a um empréstimo, por exemplo.

Mas caso seja necessário recorrer, existem empresas que trabalham com empréstimo para pessoa jurídica, de forma segura e com taxas baixíssimas, assim como a fintech CashMe do Grupo Cyrela.

Capital de giro líquido

Como dito anteriormente, o capital de giro está relacionado exclusivamente às operações de uma empresa e ao valor necessário para a manutenção dessa operação. Em contrapartida, o capital de giro líquido é o valor necessário para a garantia da continuidade das operações de uma empresa. Além disso, ele também abrange as despesas administrativas como salários, impostos, empréstimos e outros.

Qual a importância de medir a necessidade de capital de giro (NCG)?

Após realizar todos esses cálculos, assim como todas as análises, é possível finalmente entender o que a empresa está necessitando.

Sem uma análise aprofundada, não seria possível identificar para onde a empresa está indo e como deve seguir seu caminho. Não seria possível também contornar a posição que o negócio se encontra se estiver em uma posição negativa ou estagnada.

Caso a empresa se encontre em uma situação em que o resultado do cálculo de NCG seja negativo, é necessário buscar por empréstimo ou outros tipos de investimentos terceirizados. Ambas as opções devem ser analisadas com cuidado, uma vez que possuem juros e longos prazos. Uma opção é solicitar um empréstimo com garantia.

Como calcular o capital de giro inicial?

Quando se inicia um negócio, imagina-se que o empreendedor tenha mais do que o valor para montar a estrutura e abastecer os estoques. Uma empresa deve estar preparada para eventuais emergências. Além disso, é preciso separar também um valor para o capital de giro inicial dessa empresa.

Uma empresa no ramo de comércio, como uma loja de roupas, por exemplo, irá precisar repor o estoque além de pagar as despesas da loja, assim como os salários dos funcionários, o investimento na divulgação e as contas operacionais do espaço físico. É ingenuidade pensar que todas essas despesas serão pagas somente com os lucros das vendas, pelo menos nos primeiros meses. É preciso ter um capital de giro que não dependa de seu faturamento.

Conclusão

Existem diversos aspectos que influenciam diretamente no cálculo de capital de giro, independente de qual tipo seja. Esses aspectos podem ser a redução de vendas, o crescimento da inadimplência da empresa, o aumento de custos e o desperdício gerado pelo negócio.

Além disso, administrar o capital de giro de uma empresa significa avaliar o atual momento financeiro em que a empresa se encontra. Também é analisada as faltas e as sobras dos recursos financeiros, assim como os reflexos gerados por tomadas de decisões em relação a compras, vendas e à administração do caixa.

É importante estar sempre atento a esses fatores, uma vez que fazer uma administração ineficiente pode afetar de forma drástica o fluxo de caixa da empresa. Quando não são gerenciadas com cuidado, as empresas podem crescer sem esse fluxo de caixa, o que leva a precisar de mais capital de giro caso queira expandir.

Isso geralmente ocorre quando uma determinada empresa utiliza o dinheiro para pagar todos os seus custos ao invés de buscar financiamento. Um financiamento pode auxiliar esse pagamento de custos e disponibilizar o dinheiro da empresa para outras áreas.

Por isso, se você está atrás de um empréstimo que ajude na saúde financeira do seu negócio, uma excelente opção no mercado é o crédito com garantia de imóvel. Isso porque suas taxas de juros são inferiores a 1% ao mês, suas parcelas são de 240 meses, e o valor contrato pode ser utilizado para quaisquer finalidades.